Accounting Records - General Requirements +12California · immobilier · Français

Les courtiers doivent tenir des registres adéquats pour les fonds en fiducie, qu’ils soient déposés, envoyés au séquestre, conservés non encaissés ou remis aux propriétaires. Deux types sont autorisés : les registres à colonnes (Règlements 2831 et 2831.1) ou les registres fondés sur les PCGR.

• ✓Les registres doivent indiquer chronologiquement toutes les recettes et tous les décaissements, avec les détails pertinents.
• ✓Les registres doivent indiquer le solde du compte fiduciaire et le solde dû à chaque bénéficiaire/opération.
• ✓Les registres manuels ou informatisés sont acceptables.

Un gestionnaire immobilier doit comprendre la comptabilité et la comptabilité analytique et tenir des registres complexes de comptes en fiducie. La relation fiduciaire entre le courtier et le propriétaire exige un système adéquat de comptabilité des fonds en fiducie avec des registres exacts de tous les fonds en fiducie passant entre les mains du courtier. Le gestionnaire doit se conformer aux lois et règlements relatifs aux comptes en fiducie (traités au chapitre 23).

• ✓Un système adéquat de comptabilité des fonds en fiducie est requis en raison de la relation fiduciaire
• ✓Des registres exacts doivent être tenus pour tous les fonds en fiducie passant entre les mains du courtier
• ✓Le gestionnaire immobilier doit se conformer aux lois et règlements relatifs aux comptes en fiducie
• ✓La responsabilité des registres des fonds en fiducie incombe au courtier en gestion immobilière

Le volume d'affaires détermine le nombre de registres comptables nécessaires ; les petits bureaux ont besoin de registres simples tandis que les grandes opérations exigent des méthodes plus élaborées. Un comptable externe devrait être retenu périodiquement pour examiner le système comptable. Les grandes entreprises peuvent cautionner des assistants de bureau non agréés afin qu'ils puissent légalement gérer les fonds des clients.

• ✓Le volume d'affaires détermine le nombre et la complexité des registres comptables
• ✓Un comptable externe devrait périodiquement examiner le système comptable
• ✓Les assistants de bureau non agréés peuvent être cautionnés afin qu'ils puissent légalement gérer les fonds des clients

Lorsque des taxes de vente, de sécurité sociale et d’assurance chômage sont concernées, aucun fonds ne peut être libéré au vendeur tant que celui-ci n’a pas fourni à l’escrow les quitus du State Board of Equalization et du Department of Benefit Payments. L’acheteur peut être tenu responsable des taxes impayées d’un prédécesseur (responsabilité fiscale du successeur) à concurrence du montant payé pour l’entreprise. La taxe de vente doit être payée sur les aménagements et le mobilier, payée par l’acheteur au vendeur, et perçue par l’État normalement par l’entremise de l’escrow.

• ✓Aucun fonds de l’escrow n’est libéré au vendeur tant que les quitus du State Board of Equalization et du Dept. of Benefit Payments ne sont pas fournis
• ✓L’acheteur peut être tenu responsable des taxes impayées d’un prédécesseur (responsabilité fiscale du successeur) à concurrence du prix d’achat
• ✓La taxe de vente doit être payée sur les aménagements et le mobilier, payée par l’acheteur au vendeur et perçue par l’État par l’entremise de l’escrow
• ✓L’acheteur fait généralement son offre sous condition d’une inspection et d’une approbation ultérieures des registres ; l’acheteur et le vendeur partagent habituellement les frais de clôture à parts égales

La vente d'une opportunité d'affaires devrait commencer par une convention d'autorisation exclusive de vente dûment remplie. Le titulaire de licence est encouragé à utiliser le Business Disclosure Statement (formulaire BDS de la C.A.R.), qui aide à établir le prix de mise en vente, à divulguer les faits importants, à proposer les éléments inclus/exclus, à établir un lien avec le contrat d'achat et à fournir la garantie du propriétaire quant à l'exactitude et au titre commercialisable.

• ✓La vente d'une opportunité d'affaires devrait commencer par une convention d'autorisation exclusive de vente
• ✓Le formulaire BDS de la C.A.R. (Business Disclosure Statement) divulgue les faits importants et comprend la garantie du propriétaire quant à l'exactitude et au titre commercialisable
• ✓Le BDS fournit des informations financières pour les données cumulées les plus récentes depuis le début de l'année et pour les trois années précédentes

Le Contrat de mandat de vente d'entreprise (formulaire BLA de la C.A.R.) offre un mandat de vente exclusif et intègre le BDS, la documentation, un mandat de vente immobilière distinct le cas échéant, les conditions de vente, la rémunération, l'option de séquestre/évaluation de l'entreprise, le MLS, la déclaration relative au titre, les déclarations du propriétaire, les obligations du courtier et du propriétaire, les relations d'agence et les clauses de résolution des litiges.

• ✓Un mandat de vente immobilière distinct est requis si un bien immobilier est inclus dans la vente.
• ✓Le propriétaire déclare détenir un titre valable et commercialisable sur l'entreprise et les biens personnels.
• ✓Le courtier accepte d'employer des efforts raisonnables et de faire preuve de diligence raisonnable ; le propriétaire accepte de fournir les divulgations, de maintenir l'assurance et d'indemniser le courtier.
• ✓Le propriétaire et le courtier acceptent de soumettre les litiges à la médiation avant l'arbitrage ou les tribunaux, et peuvent parapher pour accepter l'arbitrage.

Toutes les déclarations concernant une entreprise doivent être celles du propriétaire/vendeur, et un courtier peut être tenu responsable des déclarations personnelles ou des projections qu'il fait. Le vendeur doit veiller à ce que tout l'équipement soit en état de fonctionnement lorsque l'acheteur prend possession, sauf accord contraire, et doit obtenir les autorisations gouvernementales nécessaires. Toute vente est subordonnée à l'obtention par l'acheteur de toutes les licences, permis et autorisations requis.

• ✓Un courtier peut être tenu responsable des déclarations personnelles ou des projections qu'il fait
• ✓Le vendeur doit veiller à ce que l'équipement soit en état de fonctionnement le jour où l'acheteur prend possession, sauf accord contraire
• ✓La vente est subordonnée à l'obtention par l'acheteur de toutes les licences, permis et autorisations requis

Le pouvoir de police permet à l’État d’adopter des lois pour l’ordre public, la sécurité, la santé, les mœurs et le bien-être (par exemple, le zonage). L’expropriation pour cause d’utilité publique (eminent domain) est le droit du gouvernement de prendre une propriété privée pour un usage public moyennant une juste indemnisation (5e amendement). La déshérence (escheat) fait retourner le bien à l’État lorsqu’il n’y a pas d’héritiers. Le pouvoir d’imposition est le quatrième pouvoir gouvernemental.

• ✓L’expropriation pour cause d’utilité publique exige une juste indemnisation pour prendre une propriété privée en vue d’un usage public
• ✓Le pouvoir de police permet le zonage et la réglementation pour la santé, la sécurité et le bien-être publics
• ✓La déshérence fait retourner la propriété à l’État lorsqu’il n’existe aucun héritier

Le zonage précise les usages autorisés des biens immobiliers dans des zones. Un usage non conforme est antérieur au zonage actuel et est autorisé. Les codes du bâtiment, les ordonnances de recul, les lignes de construction et les restrictions de titre (CC&R) limitent le développement. Un aménagement d'ensemble planifié (PUD) permet un regroupement différent du zonage normal.

• ✓Un usage non conforme est autorisé parce qu'il est antérieur à l'ordonnance de zonage actuelle
• ✓Les CC&R et les restrictions de titre sont des limitations privées à l'utilisation d'un bien immobilier
• ✓Le zonage est une restriction publique ; les restrictions de titre/CC&R sont des restrictions privées

Une servitude est un droit limité sur le terrain d'autrui pour un usage précis. La prescription permet d'acquérir des servitudes par un usage prolongé et continu. L'empiètement est une intrusion illégale sur une propriété adjacente par des constructions ou aménagements. Les droits riverains permettent aux propriétaires de terrains adjacents une utilisation raisonnable de l'eau. L'appropriation consiste à détourner l'eau pour un usage bénéfique.

• ✓Une servitude est un droit limité sur le terrain d'autrui pour un usage précis
• ✓Une servitude par prescription s'acquiert par un usage prolongé et continu pendant le délai légal
• ✓Les droits riverains permettent une utilisation raisonnable de l'eau bordant le terrain du propriétaire

La possession adverse permet d’acquérir le titre par la possession pendant un délai légal, sous certaines conditions, par une personne qui n’est pas le propriétaire inscrit. L’accession ajoute un bien par le travail humain ou par des forces naturelles ; l’accrétion est un ajout graduel de terrain par des forces naturelles (alluvions) ; l’avulsion est une perte soudaine de terrain causée par l’eau ; l’érosion est un enlèvement graduel.

• ✓La possession adverse exige la possession pendant le délai légal dans les conditions précisées
• ✓L’accrétion est l’ajout graduel de terrain par des forces naturelles ; l’avulsion est une perte soudaine de terrain

Les installations fixes sont des accessoires attachés à un terrain ou à des améliorations qui deviennent des biens immeubles. Les installations commerciales sont des biens meubles d’un locataire commercial qui restent amovibles. Les biens meubles (chattels) désignent tout bien qui n’est pas un bien immeuble. L’annexion attache un bien meuble pour en faire une installation fixe.

• ✓Les installations fixes deviennent des biens immeubles ; les installations commerciales restent des biens meubles amovibles d’un locataire commercial
• ✓Les biens immeubles comprennent le terrain et les éléments qui y sont attachés ; les biens meubles sont tout le reste

Un plafond de paiement limite l'augmentation du capital et des intérêts mensuels à la date d'ajustement du paiement et peut entraîner un amortissement négatif. Un plafond du taux d'intérêt périodique limite la variation du taux du billet à chaque ajustement.

• ✓Le plafond de paiement limite l'augmentation du capital et des intérêts et peut entraîner un amortissement négatif
• ✓Le plafond du taux d'intérêt périodique limite l'augmentation ou la diminution du taux du billet à chaque ajustement
• ✓Le plafond de paiement est souvent à l'option de l'emprunteur

Pour un prêt hypothécaire à taux ajustable, la date d'ajustement du taux est la date à laquelle le taux du billet peut changer, tandis que la date d'ajustement du paiement est la date à laquelle le paiement mensuel du capital et des intérêts de l'emprunteur peut changer.

• ✓Date d'ajustement du taux : le taux du billet peut changer
• ✓Date d'ajustement du paiement : le paiement mensuel du capital et des intérêts peut changer

Une hypothèque à taux d'intérêt variable varie à la hausse et à la baisse au cours de la durée du prêt en fonction des conditions du marché monétaire. Une hypothèque à taux renégociable permet la renégociation du taux d'intérêt à des intervalles prédéterminés (variation maximale de 5 % sur la durée du prêt).

• ✓Le taux variable change en fonction des conditions du marché monétaire
• ✓L'hypothèque à taux renégociable permet la renégociation à des intervalles définis
• ✓La variation maximale du taux renégociable est de cinq pour cent sur la durée du prêt

Un rachat de subvention est un financement généralement fourni par le constructeur ou le vendeur pour réduire temporairement le paiement mensuel du capital et des intérêts de l'emprunteur. Le taux de paiement est le taux auquel l'emprunteur effectue le remboursement, reflétant les rachats de subvention ou les plafonds de paiement.

• ✓Le rachat de subvention réduit temporairement le paiement du capital et des intérêts de l'emprunteur
• ✓Généralement fourni par le constructeur ou le vendeur
• ✓Le taux de paiement reflète les rachats de subvention ou les plafonds de paiement

Un bailleur d'habitation peut être tenu responsable pour négligence simple des blessures causées par des conditions dangereuses existant au moment de la location qu'une inspection raisonnable aurait révélées (par exemple, une baignoire ou un escalier glissant) ; un simple avertissement ne suffit pas. Pour les conditions survenant par la suite, le bailleur doit réparer après notification du locataire.

• ✓Les bailleurs d'habitation sont responsables pour négligence des défauts qu'une inspection raisonnable aurait révélés
• ✓Le simple fait d'avertir le locataire ne protège pas le bailleur de la responsabilité
• ✓Le bailleur doit réparer les conditions dangereuses survenant par la suite après avoir reçu un avis du locataire

Becker c. IRM Corp. (1985) a jugé les bailleurs strictement responsables des blessures causées par des vices cachés (porte de douche en verre non trempé brisée). Peterson c. Superior Court (1995) a renversé cette décision, rétablissant la règle selon laquelle un bailleur n'est responsable que s'il a été négligent en omettant de découvrir et de corriger le vice.

• ✓Peterson c. Superior Court a renversé la règle de responsabilité stricte établie par Becker
• ✓Un bailleur n'est désormais responsable des vices cachés que s'il a fait preuve de négligence pour les découvrir ou les corriger

Un bailleur de locaux non résidentiels n'est généralement pas responsable des dommages corporels causés par des vices, mais il l'est si le bail impose au bailleur une obligation d'entretien, contient une clause de réparation affirmative, ou donne au bailleur le contrôle de la zone défectueuse. Le bailleur est également responsable s'il est soumis à une obligation légale de réparation, s'il connaît un vice caché et omet de le divulguer ou de le réparer, ou s'il répare de manière négligente.

• ✓La responsabilité du bailleur de locaux non résidentiels survient lorsque le bail impose une obligation d'entretien ou un contrôle
• ✓Le bailleur est responsable pour avoir omis de divulguer un vice caché connu
• ✓Une réparation négligente ou une obligation légale de réparation crée la responsabilité du bailleur

La HMDA (règlement C, 1975) oblige les créanciers à recueillir et à divulguer publiquement des informations sur les prêts liés au logement et sur les demandeurs afin de déterminer si les prêteurs répondent aux besoins de crédit des communautés et d’identifier les schémas discriminatoires. Les institutions doivent déclarer lorsque les prêts d’achat de logement atteignent ou dépassent 10 % du volume de prêts, que les prêts d’achat totalisent au moins 25 millions de dollars, que les actifs s’élèvent à 10 millions de dollars, ou qu’il y a au moins 100 prêts d’achat de logement.

• ✓La HMDA exige la collecte et la divulgation publique des données sur les prêts immobiliers afin d’identifier les schémas discriminatoires
• ✓Un logement comprend les résidences de vacances ou secondaires, les propriétés locatives, les immeubles multifamiliaux, les immeubles de 1 à 4 logements, les copropriétés et les maisons mobiles
• ✓La HMDA exclut les prêts sur terrains non aménagés, les prêts uniquement pour construction et le financement temporaire
• ✓L’obligation de déclaration s’applique aux institutions ayant 10 millions de dollars d’actifs ou au moins 100 prêts d’achat de logement

L'article 11911 permet à un comté ou à une ville d'adopter une taxe documentaire sur les transferts de biens immobiliers. Elle est calculée selon un taux fixe sur la contrepartie, avec certains transferts exonérés, et les villes peuvent adopter leur propre taxe à la moitié du taux du comté.

• ✓Le taux est de 55 cents par tranche de 500 $ de contrepartie (ou fraction de cette tranche).
• ✓Exonéré si le privilège ou la charge restant réduit la contrepartie imposable (doit être mentionné).
• ✓Transferts exonérés : donations entre vifs, transferts pour cause de décès, transferts proportionnels dans une société de personnes détenue par les mêmes propriétaires.
• ✓La taxe municipale peut être adoptée à la moitié du taux du comté ; le comté reverse la moitié à la ville.
• ✓L'avis de paiement est inscrit au recto de l'acte ou sur un document distinct enregistré.

Toute modification substantielle du lotissement ou de sa commercialisation après le dépôt ou la délivrance doit être signalée au Commissaire afin que le rapport public reflète les conditions réelles.

• ✓Une modification substantielle est tout élément qui fait que le rapport public ou le questionnaire ne reflète pas les faits ou conditions réels.
• ✓Le propriétaire doit signaler la vente de cinq parcelles ou unités ou plus à un seul acheteur.
• ✓Les modifications apportées aux documents de gestion qui affectent matériellement les droits des propriétaires sont invalides pendant un délai limité sans le consentement écrit préalable du Commissaire (article 11018.7 du Code).
• ✓Le défaut de déclaration peut constituer un fondement pour la rescision des achats par voie judiciaire.

Le Commissaire aux biens immobiliers peut émettre une ordonnance de cessation et d'abstention (D&R) afin de faire cesser des violations ou des ventes irrégulières. La personne désignée peut demander une audience dans les 30 jours, avec des règles de délai strictes pour l'annulation.

• ✓La personne désignée peut déposer une demande écrite d'audience dans les 30 jours suivant la réception.
• ✓Si une audience n'est pas commencée dans les 15 jours suivant la demande, l'ordonnance D&R est réputée annulée.
• ✓Si la décision du Commissaire aux biens immobiliers n'est pas rendue dans les 30 jours suivant la clôture des audiences, l'ordonnance D&R est réputée annulée.
• ✓Les demandes sont attribuées à l'Office of Administrative Hearings.

Le commissaire refuse un rapport public si des motifs prévus par la loi existent ; aucune vente ne peut avoir lieu tant que les conditions n’ont pas été corrigées. L’article 11018 énumère les motifs.

• ✓Les motifs de refus sont énumérés à l’article 11018 du Code.
• ✓L’article 11018.5 ne s’applique qu’aux lotissements à intérêts communs et impose la délivrance si les normes sont respectées et qu’aucun autre motif n’existe.
• ✓Un lotisseur qui s’oppose à un refus peut demander une audience en vertu de l’article 11018.3.

Les promoteurs qui offrent en Californie des intérêts dans des lotissements situés hors État doivent s’enregistrer (si ces lotissements se trouvent aux États-Unis) ou inclure des avertissements, avec des règles différentes pour les lotissements étrangers.

• ✓Les intérêts situés en dehors de la Californie mais aux États-Unis doivent être enregistrés auprès du DRE avec les avertissements requis (sauf les multipropriétés).
• ✓Les intérêts situés en dehors des États-Unis n’exigent aucun enregistrement auprès du DRE, mais doivent inclure un avertissement.
• ✓Les avertissements indiquent que le DRE n’a pas examiné l’offre et invitent les acheteurs à consulter un avocat connaissant le droit local.

La base de coût est le montant en dollars attribué à un bien immobilier à l'acquisition pour calculer le gain, la perte et l'amortissement. La base de coût ajustée est la base de coût plus les améliorations moins l'amortissement. Le gain en capital est le montant par lequel le produit net de la vente dépasse la base de coût ajustée ; les gains sont à court ou long terme et sont généralement imposés à des taux inférieurs à ceux du revenu ordinaire.

• ✓Base de coût ajustée = base de coût + améliorations - amortissement
• ✓Gain en capital = produit net de la vente - base de coût ajustée
• ✓Les gains en capital à long terme sont généralement imposés à des taux inférieurs à ceux du revenu ordinaire

Ad valorem signifie « selon la valeur » et s'utilise en fiscalité immobilière. L'évaluation est l'estimation de la valeur d'un bien pour le prélèvement d'impôt ou le montant de l'impôt ; cela inclut également les paiements de HOA. Un évaluateur détermine les valeurs imposables. Un privilège général s'attache à tous les biens d'un débiteur ; les privilèges involontaires incluent les impôts et les cotisations spéciales.

• ✓Les impôts ad valorem sont prélevés « selon la valeur »
• ✓Les privilèges involontaires incluent les impôts, les cotisations spéciales et les privilèges pour impôt sur le revenu
• ✓Un privilège général s'attache à tous les biens d'un débiteur

Le Système de recouvrement accéléré des coûts (ACRS) calcule le recouvrement des coûts pour les biens immobiliers amortissables mis en service après le 1er janvier 1981. L'amortissement accéléré permet des allocations plus importantes dans les premières années. L'amortissement dégressif (l'amortissement dégressif double est courant) est une méthode accélérée acceptée par l'IRS calculée au double du taux linéaire.

• ✓L'amortissement accéléré offre des déductions plus importantes dans les premières années de propriété
• ✓L'amortissement dégressif double est calculé au double du taux linéaire
• ✓L'ACRS s'applique aux biens immobiliers amortissables mis en service après le 1er janvier 1981

L'effet de levier consiste à utiliser le financement par la dette pour maximiser le rendement par dollar de capitaux propres. Le flux de trésorerie est le revenu net avant la dépréciation et autres charges hors trésorerie. Les capitaux propres représentent la valeur qu'un propriétaire possède au-delà des privilèges. L'augmentation des capitaux propres se produit par la réduction du principal et l'appréciation. Une société en commandite a des associés commandités qui gèrent et des associés commanditaires responsables seulement jusqu'à concurrence de leur capital investi.

• ✓L'effet de levier utilise la dette pour maximiser le rendement sur les capitaux propres investis
• ✓La responsabilité des associés commanditaires est limitée à leur capital investi
• ✓Les capitaux propres représentent l'intérêt du propriétaire au-delà des privilèges contre la propriété

Un contrat de mandat de vente, comme tout contrat, doit contenir les éléments d'un contrat valide, notamment des parties capables, un objet licite et une contrepartie juridiquement suffisante. Un objet illicite ou une contrepartie non précisée l'invaliderait, et la certification notariale n'est pas requise.

• ✓Un contrat valide exige des parties capables, un objet licite, une contrepartie et un consentement mutuel.
• ✓Un contrat fondé sur une contrepartie illégale est nul.
• ✓Les contrats de mandat de vente n'ont pas besoin d'être notariés pour être valides.

Un acte de renonciation ne transfère que le droit, le titre et l’intérêt présents du cédant, sans aucune garantie.

• ✓Un acte de renonciation ne transfère que l’intérêt présent du cédant
• ✓Un acte de renonciation ne comporte aucune garantie de titre

Un acte de transfert de propriété est enregistré dans le comté où se situe le bien, ce qui fournit un avis constructif.

• ✓Un acte est enregistré dans le comté où se trouve le bien
• ✓L’enregistrement fournit un avis constructif à tous

En tant qu’agent neutre, le dépositaire d’escrow est autorisé à demander le versement des fonds du prêt de l’acheteur. Le dépositaire d’escrow n’ordonne pas d’inspections de termites, ne donne pas de conseils en matière de financement et ne modifie pas unilatéralement les instructions relatives à la commission.

• ✓Le dépositaire d’escrow est un tiers neutre agissant selon des instructions écrites
• ✓Le dépositaire d’escrow peut demander le versement des fonds du prêt de l’acheteur
• ✓Le dépositaire d’escrow ne peut pas donner de conseils en matière de financement ni modifier unilatéralement les instructions

La police d’assurance titre de formulaire standard de Californie garantit contre les pertes découlant d’un faux dans la chaîne des titres enregistrés. Elle ne couvre pas les privilèges non enregistrés, les droits des parties en possession ni la réglementation gouvernementale de l’usage — ces risques nécessitent une couverture étendue.

• ✓La police titre standard couvre les défauts enregistrés, comme un faux dans la chaîne des titres
• ✓Elle ne couvre pas les privilèges non enregistrés, les parties en possession ni les actions de zonage/gouvernementales
• ✓Une couverture étendue (ALTA) est nécessaire pour les risques hors registre

Un contrat fondé sur une contrepartie illégale est nul : il n’a aucun effet juridique et ne peut pas être exécuté.

• ✓Un contrat comportant une contrepartie illégale est nul, et non simplement annulable
• ✓Un contrat nul est non exécutoire

Une sous-location est un acte qui transfère habituellement la possession d'un bien immobilier mais ne transfère pas la propriété.

• ✓Un bail ou une sous-location transfère la possession mais non la propriété
• ✓Un acte de fiducie et une servitude ne transfèrent pas la possession comme le fait un bail

Lorsqu’une contingence est insérée dans un contrat, il est important d’être précis quant à la nature de la contingence, à sa durée et à la méthode par laquelle elle sera levée.

• ✓Les contingences doivent préciser leur nature, leur durée et leur méthode de levée
• ✓Les contingences vagues créent des litiges et peuvent invalider la clause du contrat

La plupart des contrats entre un vendeur et un courtier pour la vente d'un bien immobilier prennent la forme d'un accord écrit (mandat de vente), et non d'une procuration, d'une novation ou d'une cession.

• ✓Les contrats de mandat de vente entre vendeur et courtier sont des accords écrits.
• ✓Les contrats de mandat de vente doivent être écrits pour être exécutoires en vertu de la loi sur les fraudes (statute of frauds).

Lorsqu'un Realtist accepte un mandat, il ou elle doit fournir au propriétaire une évaluation honnête et complète de la juste valeur marchande. Le Realtist doit être équitable envers toutes les parties tout en favorisant les intérêts du client. Un Realtist ne doit pas acheter un bien faisant l'objet d'un mandat ni un intérêt dans celui-ci sans avoir exposé les faits au client par écrit avant l'achat, et ne doit pas percevoir de commissions ni de ristournes sur des dépenses sans autorisation écrite préalable.

• ✓Le Realtist doit fournir au propriétaire une évaluation honnête et complète de la juste valeur marchande.
• ✓Le Realtist ne peut pas acheter un bien faisant l'objet d'un mandat sans divulgation écrite préalable au client.
• ✓Aucune commission ni ristourne sur les dépenses de gestion sans autorisation écrite préalable du client.

Il convient d'encourager les mandats exclusifs écrits afin de prévenir les malentendus et d'assurer le meilleur service, à moins que cela ne soit contraire au meilleur intérêt du propriétaire. S'il est incapable de rendre le service, le Realtist doit informer les parties et restituer le mandat. En matière d'évaluation, le Realtist doit donner un avis écrit, peut recouvrer des honoraires, et doit rendre un avis sans intérêt personnel dans le résultat de la vente ou de la location ; un emploi éventuel ne doit pas affecter le montant de l'évaluation ni l'honnêteté de l'avis.

• ✓Il convient d'encourager les mandats exclusifs écrits afin de prévenir les malentendus
• ✓Un Realtist incapable de rendre le service doit informer les parties, annuler et restituer le mandat
• ✓Les avis d'évaluation doivent être donnés par écrit, sans intérêt personnel dans le résultat
• ✓Un emploi éventuel ne doit pas affecter le montant de l'évaluation ni l'honnêteté de l'avis

L'utilisation du terme « grant » dans une transmission de propriété (fee conveyance) implique des engagements selon lesquels le cédant (grantor) n'a pas déjà transféré le bien et le bien est libre de toute charge non divulguée constituée par le cédant. Un acte de transfert (grant deed) est présumé transmettre la pleine propriété (fee simple), et le titre acquis ultérieurement est transféré automatiquement au bénéficiaire (grantee).

• ✓« Grant » implique que le cédant n'a pas déjà transféré le bien et qu'il n'existe aucune charge non divulguée constituée par le cédant.
• ✓Un acte de transfert (grant deed) est présumé transmettre la pleine propriété (fee simple), sauf si un domaine moindre apparaît.
• ✓Le titre acquis ultérieurement est transféré de plein droit au bénéficiaire (grantee).

Les restrictions fondées sur la race, la couleur, le sexe, la religion, l'ascendance, l'origine nationale, l'âge, le handicap, l'orientation sexuelle, l'état matrimonial, la situation familiale ou la source de revenus ne sont pas exécutoires en vertu des lois étatiques et fédérales. Les documents contenant de telles clauses restrictives doivent comporter une page de couverture/un tampon déclarant qu'elles sont illégales, et une « Modification de clause restrictive » peut être enregistrée (Gov. Code 12955, 12956.1, 12956.2).

• ✓Les clauses restrictives discriminatoires sont illégales et non exécutoires (Gov. Code 12955)
• ✓Les documents doivent porter une page de couverture/un tampon déclarant de telles clauses illégales et non exécutoires
• ✓Un greffier enregistreur, une société de titres, un service de séquestre ou un titulaire de licence qui fournit de tels documents doit donner un avis d'illégalité prévu par la loi

Les restrictions limitent l’usage libre du terrain par le propriétaire, souvent sous forme de CC&Rs ou d’une déclaration. Un covenant est une promesse de faire ou de ne pas faire quelque chose ; une condition qualifie le domaine concédé. Les conditions peuvent être préalables (elles doivent survenir avant que le domaine ne soit dévolu) ou subséquentes (leur violation permet au concédant de mettre fin au domaine—une déchéance).

• ✓Un covenant est une promesse ; une condition qualifie le domaine et peut entraîner une déchéance
• ✓Réparation en cas de violation d’un covenant = dommages-intérêts ou injonction ; violation d’une condition = déchéance possible du titre
• ✓Comme la loi répugne aux déchéances, les tribunaux interprètent les dispositions ambiguës comme des covenants, à moins que l’intention de créer une condition soit manifeste

Les clauses restrictives (covenants) ne lient normalement pas les successeurs à moins qu’elles ne « suivent le fonds » ; les conditions grèvent le fonds restreint indéfiniment, sauf abandon. Les clauses restrictives/conditions illégales, impossibles ou constituant une limitation déraisonnable du droit d’aliéner sont nulles (p. ex., une condition interdisant le mariage, ou exigeant le consentement du concédant pour transférer le bien).

• ✓Certaines clauses restrictives « suivent le fonds » et lient les successeurs ; les conditions grèvent le fonds restreint indéfiniment.
• ✓Une condition limitant l’aliénation (p. ex., aucune transmission sans le consentement du concédant) est nulle.
• ✓Si une condition subséquente est nulle, le titre est transmis libre de celle-ci ; une condition préalable impossible ou illicite empêche le transfert du titre.

Les promoteurs enregistrent une « déclaration de restrictions » lors de la création d’une subdivision (ensemble immobilier à intérêt commun) ; les propriétaires de lots peuvent alors les faire respecter mutuellement. Les associations de propriétaires peuvent modifier les restrictions conformément à la loi. Les restrictions s’éteignent par expiration, annulation volontaire, fusion, acte gouvernemental ou changement de conditions.

• ✓Une déclaration de restrictions est enregistrée lors de la création de la subdivision et est exécutoire entre les propriétaires de lots
• ✓Les restrictions s’éteignent par expiration, annulation volontaire, fusion, acte gouvernemental ou changement de conditions
• ✓Les modifications apportées par l’association de propriétaires doivent être conformes aux conditions du gouvernement local et à la loi applicable