📌
Itinakdang Trust Account at Paghawak ng Deposito
escrow Maaaring panatilihin ng mga broker ang maraming itinakdang trust/escrow account at dapat nilang ipaalam sa Komisyon ang bawat isa sa loob ng isang buwan mula sa pagbubukas. Dapat ilagay ng mga lisensyado ang lahat ng cash, tseke, at mga bagay na may halagang natanggap sa kanilang kapasidad bilang broker sa pangangalaga ng broker sa lalong madaling panahon na posible. Dapat agad na ideposito ng broker ang mga pondo sa isang trust account na sinisiguro ng pederal maliban kung ang mga partido ay sumang-ayon nang iba sa pamamagitan ng sulat.
Mga Pangunahing Panuntunan
- ✓Dapat ipaalam sa Komisyon ang bawat trust account sa loob ng isang buwan mula sa pagbubukas
- ✓Dapat ihatid ng mga lisensyado ang mga pondong natanggap sa broker sa lalong madaling panahon na posible
- ✓Dapat ideposito ang mga pondo sa isang trust account na sinisiguro ng pederal at rehistrado maliban kung may ibang kasunduan sa pamamagitan ng sulat
📌
Sariling Pondo ng Broker sa Trust Account
escrow Maaaring panatilihin ng isang broker ang sarili nitong pondo sa isang trust account lamang kapag ito ay malinaw na natukoy at para lamang masakop ang kinakailangang minimum na balanse, mga singil o bayad sa serbisyo, o mga komisyong dapat bayaran sa broker. Ang labis na pondo ng broker ay dapat alisin buwan-buwan, at ang pondo ng broker ay maaari lamang i-withdraw sa pamamagitan ng mga tseke na babayaran sa broker.
Mga Pangunahing Panuntunan
- ✓Ang sariling pondo ng broker ay pinapayagan lamang para sa minimum na balanse, mga singil sa serbisyo, o mga komisyong dapat bayaran
- ✓Ang labis na pondo ng broker ay dapat alisin bawat buwan
- ✓Tanging mga tseke na babayaran sa broker ang maaaring mag-withdraw ng itinakdang pondo ng broker
📌
Mga Paglabas ng Pondo ng Trust
escrow Ang paglabas ng pondo ng trust nang salungat sa kontrata, o ang pagkabigong maglabas ng pondo ayon sa kontrata, ay nagpapakita ng kawalan ng kakayahan. Ang wastong paglabas ng pondo ay nangyayari sa pagtanggi o pag-urong ng alok, closing, hiwalay na nilagdaang nakasulat na kasunduan, paghahain ng interpleader, utos ng hukuman, o makatwirang pagpapakahulugan sa kontrata. Kapag hindi lahat ng partido ay sumasang-ayon, dapat agad na ipaalam ng broker sa lahat ng partido sa pamamagitan ng nakasulat na paraan.
Mga Pangunahing Panuntunan
- ✓Ang paglabas nang salungat sa mga tuntunin ng kontrata ay nagpapakita ng kawalan ng kakayahan
- ✓Kabilang sa wastong mga pangyayari ng paglabas ng pondo ang pagtanggi, closing, nakasulat na kasunduan, interpleader, at utos ng hukuman
- ✓Dapat agad na ipaalam sa lahat ng partido sa nakasulat na paraan ang anumang paglabas na hindi hayagang sinang-ayunan
📌
Buwanang Rekonsilyasyon ng Trust Account
escrow Ang isang broker ay dapat, kahit buwan-buwan, maghanda ng nakasulat na pahayag ng rekonsilyasyon na naghahambing ng kabuuang pananagutan sa trust sa na-rekonsilyang balanse ng institusyong pinansyal. Ang mga pahayag ay dapat magsama ng mga partikular na detalye at dapat suriin at itago sa loob ng tatlong taon. Ang mga hindi pagkakatugma, negatibong balanse, o mga tsekeng ibinalik ay nangangailangan ng paliwanag at pagwawastong aksyon.
Mga Pangunahing Panuntunan
- ✓Kinakailangan ang nakasulat na buwanang rekonsilyasyon na naghahambing ng pananagutan sa trust sa balanse ng bangko
- ✓Ang mga pahayag ng rekonsilyasyon ay dapat itago sa loob ng tatlong taon
- ✓Ang mga hindi pagkakatugma at negatibong balanse ay nangangailangan ng paliwanag at pagwawastong aksyon
📌
Mga Kinakailangan sa Accounting ng Trust Account
escrow Ang bawat broker na kinakailangang magpanatili ng trust account ay dapat magtago ng isang sistema ng accounting na naglalahad ng mga pangalan ng mga partido, halaga at petsa ng deposito, pagkakakilanlan ng ari-arian, at mga detalye ng bawat tsekeng inisyu. Ang manwal o elektronikong sistema ay katanggap-tanggap kung kumpleto, naa-access, naiintindihan, at magagamit ng Commission.
Mga Pangunahing Panuntunan
- ✓Dapat ipakita ng accounting ang mga pangalan ng mga partido, halaga/petsa ng deposito, ari-arian, at mga detalye ng tseke
- ✓Pinapayagan ang manwal o elektronikong sistema kung kumpleto at naiintindihan
- ✓Ang mga rekord ay dapat na makatwirang magagamit sa mga awtorisadong kinatawan ng Commission
📌
Pag-claim ng Komisyon at Panuntunan sa Zero Balance
escrow Maaaring i-claim ng broker ang earnest money bilang komisyon pagkatapos ng closing (o ng lumipas na petsa ng closing), paghahatid ng possession sa mga lease, o ng hiwalay na pinirmahang kasunduan. Ang lahat ng tseke laban sa bawat deposito ay dapat magpakita ng zero balance para sa bawat transaksyon, maliban kung ang isang bahagi ay inilipat sa broker para sa komisyon.
Mga Pangunahing Panuntunan
- ✓Maaaring i-claim ng broker ang komisyon mula sa trust funds pagkatapos ng closing o paghahatid ng possession
- ✓Ang mga refund ng earnest money ay dapat bayaran sa pamamagitan ng tseke o i-credit sa closing
- ✓Ang kabuuang mga tseke bawat deposito ay dapat magpakita ng zero balance para sa bawat transaksyon
📌
Pagkabangkarote at Pagsusuri ng mga Trust Account
escrow Ang isang may lisensya na nagmamay-ari ng trust account o isang kwalipikadong broker na ang kompanya ay naghain ng pagkabangkarote ay dapat agad na magbigay-alam sa Komisyon sa pamamagitan ng sulat. Ang mga trust account ay napapailalim sa pagsusuri ng Komisyon sa bawat panahon ng pag-renew o kapag may makatwirang dahilan; ang isang broker ay maaaring magsumite ng ulat ng CPA bilang kapalit ng pagsusuri.
Mga Pangunahing Panuntunan
- ✓Ang paghahain ng pagkabangkarote ay nangangailangan ng agarang nakasulat na abiso sa Komisyon
- ✓Ang mga trust account ay sinusuri sa bawat panahon ng pag-renew o kapag may makatwirang dahilan
- ✓Ang broker ay maaaring magbigay ng ulat ng CPA bilang kapalit ng pagsusuri, na napapailalim sa pagpapasya ng Komisyon
📌
Mga Trust Account sa Pamamahala ng Ari-arian/Asosasyon
propmgmt Ang mga broker na namamahala ng ari-arian o asosasyon ay maaaring magpanatili ng hiwalay na trust account para sa upa/assessment. Ang mga bill ay maaari lamang bayaran kung may sapat na pondo na naikredito sa may-ari/asosasyong iyon. Ang mga security deposit ay dapat na malinaw na makilala at maikredito sa nangungupahan, at ang balanse ay dapat palaging katumbas ng kabuuang deposito.
Mga Pangunahing Panuntunan
- ✓Dapat may sapat na pondong naikredito bago bayaran ang bill ng may-ari o asosasyon
- ✓Ang mga security deposit ay dapat malinaw na makilala at maikredito sa nangungupahan
- ✓Ang balanse ng account ay dapat palaging katumbas ng kabuuang security deposit na hawak
📌
Mga Inabandonang Pondo at Ari-arian na Pag-aari ng Hindi Broker
escrow Ang isang lisensyado na naniniwalang inabandona na ang mga pondo ay hindi maaaring maglabas ng pondo maliban kung hinihiling ito ng nakasulat na awtorisasyon, sumusunod sila sa Unclaimed Property Act, o iba pang legal na kinakailangan. Ang isang lisensyadong hindi broker ay maaaring magbukas ng trust account para sa kanilang mga pag-aaring ari-arian nang may pahintulot ng broker; itinuturing na pag-aari ang ari-arian kung ang akta ay nagpapakita lamang ng lisensyado o ng kanilang entidad na nag-iisang may-ari.
Mga Pangunahing Panuntunan
- ✓Hindi maaaring ilabas ang mga inabandonang pondo nang walang awtorisasyon o pagsunod sa Unclaimed Property Act
- ✓Ang lisensyadong hindi broker ay maaaring magbukas ng trust account para sa mga pag-aaring ari-arian nang may pahintulot ng broker
- ✓Ang mga pondo sa trust para sa ari-arian na pag-aari nang mas mababa sa 100% ay dapat mapunta sa trust account ng isang lisensyadong kompanya