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指定信託口座および預託金の取扱い
escrow ブローカーは複数の指定信託/エスクロー口座を維持することができ、開設後1か月以内に各口座を委員会に通知しなければならない。免許保持者は、ブローカーとして受領したすべての現金、小切手、および価値ある物品を、実行可能な限り速やかにブローカーの保管下に置かなければならない。ブローカーは、当事者が書面で別段の合意をしない限り、資金を連邦保険付き信託口座に速やかに預け入れなければならない。
重要ルール
- ✓各信託口座を開設後1か月以内に委員会に通知しなければならない
- ✓免許保持者は、受領した資金を実行可能な限り速やかにブローカーに引き渡さなければならない
- ✓書面で別段の合意がない限り、資金は連邦保険付きの登録信託口座に預け入れなければならない
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信託口座内のブローカー自身の資金
escrow ブローカーが自身の資金を信託口座に保持できるのは、明確に識別されている場合に限られ、かつ、必要な最低残高、サービス料/手数料、またはブローカーに支払われるべき手数料を賄う場合に限られる。超過したブローカー資金は毎月取り除かなければならず、ブローカー宛ての小切手のみがブローカー資金を引き出すことができる。
重要ルール
- ✓ブローカー自身の資金は、最低残高、サービス料、または支払われるべき手数料のためにのみ認められる
- ✓超過したブローカー資金は毎月取り除かなければならない
- ✓ブローカー宛ての小切手のみが、ブローカーの指定資金を引き出すことができる
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信託資金の支出
escrow 契約に反して信託資金を支出すること、または契約に従って支出しないことは、無能力を示す。適切な支出は、申込みの拒絶/撤回、クロージング、別途署名された書面による合意、インタープリーダー申立て、裁判所命令、または合理的な契約解釈によって行われる。当事者全員が合意しない場合、ブローカーは直ちに全当事者に書面で通知しなければならない。
重要ルール
- ✓契約条件に反する支出は無能力を示す
- ✓適切な支出の状況には、拒絶、クロージング、書面合意、インタープリーダー、裁判所命令が含まれる
- ✓明示的に合意されていない支出については、直ちに全当事者に書面で通知しなければならない
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毎月の信託口座照合
escrow ブローカーは、少なくとも毎月、信託債務の総額と金融機関の調整済み残高を比較する書面による照合明細書を作成しなければならない。明細書には具体的な詳細を含めなければならず、またレビューされ、3年間保管されなければならない。不一致、マイナス残高、または返戻された小切手については、説明と是正措置が必要である。
重要ルール
- ✓信託債務と銀行残高を比較する書面による毎月の照合が必要
- ✓照合明細書は3年間保管しなければならない
- ✓不一致およびマイナス残高には説明と是正措置が必要
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信託口座の会計要件
escrow 信託口座を維持することが求められるすべてのブローカーは、当事者の氏名、預け入れ金額と日付、物件の識別情報、および振り出された各小切手の詳細を記載した会計システムを保持しなければならない。完全で、アクセス可能で、理解しやすく、委員会が利用できるものであれば、手作業または電子システムは許容される。
重要ルール
- ✓会計には、当事者の氏名、預け入れ金額と日付、物件、および小切手の詳細を表示しなければならない
- ✓完全かつ理解しやすければ、手作業または電子システムが認められる
- ✓記録は、権限を有する委員会の代表者が合理的に利用できるようにしなければならない
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手数料の請求と残高ゼロ規則
escrow ブローカーは、クロージング後(またはクロージング予定日経過後)、賃貸借における占有の引渡し後、または別途署名された合意に基づき、手付金を手数料として請求できる。各預託金に対するすべての小切手は、一部が手数料としてブローカーに移転される場合を除き、各取引について残高がゼロであることを示さなければならない。
重要ルール
- ✓ブローカーは、クロージングまたは占有の引渡し後に、信託資金から手数料を請求できる。
- ✓手付金の返還は、小切手により支払うか、クロージング時にクレジットしなければならない。
- ✓各預託金に対する小切手の合計は、各取引について残高がゼロであることを示さなければならない。
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破産および信託口座の検査
escrow 信託口座を所有する免許保持者または所属会社が破産を申請した適格ブローカーは、直ちに委員会に書面で通知しなければなりません。信託口座は各更新期間ごと、または合理的な事由がある場合に委員会の検査対象となり、ブローカーは検査に代えてCPA報告書を提出することができます。
重要ルール
- ✓破産申請は委員会への即時書面通知を要する
- ✓信託口座は各更新期間ごとまたは合理的な事由により検査される
- ✓ブローカーは委員会の裁量により、検査に代えてCPA報告書を提出できる
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物件/協会管理信託口座
propmgmt 物件または協会を管理するブローカーは、別個の賃料/賦課金信託口座を維持することができる。請求書は、その所有者/協会の口座に十分な資金が入金されている場合にのみ支払うことができる。敷金は明確に識別され、賃借人に帰属するものとして記帳されなければならず、残高は常に敷金の総額と一致しなければならない。
重要ルール
- ✓所有者または協会の請求書を支払う前に、十分な資金が入金されていなければならない
- ✓敷金は明確に識別され、賃借人に帰属するものとして記帳されなければならない
- ✓口座残高は常に保有する敷金の総額と一致しなければならない
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放棄された資金および非ブローカー所有物件
escrow 資金が放棄されていると信じるライセンス所持者は、書面による認可が必要であるか、未請求財産法(Unclaimed Property Act)に準拠しているか、その他の法的要件を満たしていない限り、資金を支払うことはできません。非ブローカーライセンス所持者は、ブローカーの承認を得て、自己所有の物件に対する信託口座を開設することができます。物件は、証書に当該ライセンス所持者またはその唯一の所有法人のみが記載されている場合、「所有」されているものとみなされます。
重要ルール
- ✓放棄された資金は、認可または未請求財産法への準拠なしに支払うことはできません
- ✓非ブローカーライセンス所持者は、ブローカーの承認を得て、所有物件に対する信託口座を開設できます
- ✓100%未満所有物件の信託資金は、認可を受けた会社の信託口座に入金される必要があります