📌
حسابهای ترست یا اسکرو تعیین شده
escrow کارگزاران ممکن است بیش از یک حساب ترست نگهداری کنند و باید در مدت یک ماه پس از افتتاح، کمیسیون را در مورد موسسه مالی و نام/شماره هر حساب مطلع کنند. دارندگان مجوز باید وجوهی را که توسط کارگزار دریافت کردند تا زودتر ممکن به کارگزار تحویل دهند؛ کارگزار در حساب ترست ثبتشدهای که بیمه فدرال دارد سپرده گذاری میکند.
قوانین کلیدی
- ✓کمیسیون را در مدت یک ماه پس از افتتاح در مورد هر حساب ترست مطلع کنید
- ✓دارندگان مجوز وجوه دریافتی را تا زودتر ممکن به کارگزار تحویل دهند
- ✓کارگزار در حساب ترست ثبتشدهای که بیمه فدرال دارد سپرده گذاری کند
- ✓برای حسابهای با بهره، توافق کتبی در خصوص دریافتکننده بهره مورد نیاز است
📌
وجوه خود دلال در حساب اعتماد
escrow دلال ممکن است وجوه خود را در حساب اعتماد تنها زمانی که به وضوح شناسایی شده باشند و تنها برای تعیین حداقل موجودی، پوشش هزینه های سرویس، یا نگهداری کمیسیون های کسب شده که از وجوه دیگران پرداخت می شود، نگه دارد. وجوه اضافی دلال باید ماهانه حذف شود، و تنها چک های قابل پرداخت به دلال می توانند وجوه دلال را برداشت کنند.
قوانین کلیدی
- ✓وجوه دلال تنها برای تعیین حداقل موجودی یا پوشش هزینه های سرویس مجاز است
- ✓کمیسیون های کسب شده اگر به درستی نامگذاری و حساب شده باشند می توانند باقی بمانند
- ✓وجوه اضافی دلال باید ماهانه حذف شود
- ✓تنها چک های قابل پرداخت به دلال می توانند وجوه دلال را برداشت کنند
📌
قوانین توزیع صندوق اعتماد
escrow توزیع صندوق اعتماد برخلاف قرارداد عدم شایستگی را نشان میدهد. توزیع مناسب پس از رد/پسگیری پیشنهاد، بسته شدن، توافق کتبی تمام طرفها، درخواست تصمیمگیری، حکم دادگاه، یا تفسیر منطقی قرارداد محقق شده تلقی میشود. دلال باید اطمینان داشته باشد که وجوه پاکشده و تمام طرفها را به صورت کتبی از هرگونه توزیعی که توافق شده نباشد آگاه کند.
قوانین کلیدی
- ✓توزیع نامناسب عدم شایستگی را نشان میدهد
- ✓توزیع مناسب پس از رد، پسگیری، بسته شدن، توافق کتبی، درخواست تصمیمگیری، یا حکم دادگاه
- ✓دلال باید قبل از توزیع اطمینان داشته باشد که وجوه پاکشدهاند
- ✓تمام طرفها باید به صورت کتبی از توزیعهایی که صراحتاً توافق نشده اند آگاه شوند
📌
بازرسی و تطابق ماهانه حسابهای اعتماد
escrow دلالان باید بازرسی کمیسیون حسابهای اعتماد را در هر دوره تمدید یا به دلایل معقول مجاز کنند. دلالان میتوانند به جای بازرسی، گزارش حسابدار رسمی ارائه دهند. حداقل به صورت ماهانه، دلالان باید تطابق نوشتاری تهیه کنند که کل تعهد اعتماد را با موجودی بانک تطبیقشده مقایسه کنند و کپیها را برای سه سال نگاه دارند.
قوانین کلیدی
- ✓حسابهای اعتماد در هر تمدید یا به دلایل معقول بازرسی میشوند
- ✓دلاله میتواند گزارش حسابدار رسمی به جای بازرسی ارائه دهد
- ✓تطابق ماهانه نوشتاری که تعهد اعتماد را با موجودی بانک مقایسه میکند
- ✓کپیهای تطابق برای سه سال نگاه داشته میشوند
- ✓عدم تطابقات، چکهای برگشتی و موجودیهای منفی باید با اقدامات تصحیحی توضیح داده شوند
📌
الزامات حسابداری حساب تأمین
escrow هر کارگزار ملزم به نگهداری یک حساب تأمین باید یک سیستم حسابداری داشته باشد که نام طرفین، مبلغ سپرده و تاریخ، شناسایی ملک، و جزئیات هر چک صادر شده را مشخص کند. سیستمها میتواند دستی یا الکترونیکی باشند اما باید کامل، قابل دسترس، قابل فهم و برای نمایندگان کمیسیون در دسترس باشند.
قوانین کلیدی
- ✓نام طرفین، مبلغ سپرده/تاریخ و شناسایی ملک را ثبت کنید
- ✓مبلغ، دریافت کننده و تاریخ هر چک صادر شده را ثبت کنید
- ✓سیستم میتواند دستی یا الکترونیکی باشد
- ✓باید کامل، قابل دسترس، قابل فهم و برای کمیسیون در دسترس باشد
📌
مطالبه کمیسیون و بازپرداخت
escrow یک کارگزار میتواند بر اساس 43-40-20(e) درخواست کند که پول جدیت را به عنوان کمیسیون دریافت کند اگر فروش بسته شده باشد یا تاریخ بستهشدن گذشته باشد، تحویل مالکانه در اجارهنامه صورت گرفته باشد، یا یک توافق نامه کتبی جداگانه تأمین شده باشد. تمام بازپرداختهای پول جدیت باید با چک یا اعتباری در زمان بستهشدن انجام شود.
قوانین کلیدی
- ✓میتواند بعد از بستهشدن یا گذشت تاریخ بستهشدن درخواست کمیسیون کند
- ✓کمیسیون اجارهنامه پس از تحویل مالکانه قابل مطالبه است
- ✓توافق نامه کتبی جداگانه میتواند حق مطالبه را تعیین کند
- ✓بازپرداخت پول جدیت باید با چک یا اعتباری در زمان بستهشدن انجام شود
📌
اطلاعرسانی ورشکستگی و صندوقهای متروک
escrow دارندۀ مجوز که صاحب حساب تراست است (یا یک دلال واجدشرایط که شرکت وی پرونده را تقدیم میکند) باید فوریالوقت درخواست ورشکستگی را به کمیسیون اطلاع دهد. صندوقهای تراست متروک تنها با مجوز کتبی، قانون مالکیت مطالبهنشدۀ ایالت، یا سایر الزامات قانونی/دادگاهی قابل توزیع هستند.
قوانین کلیدی
- ✓درخواست ورشکستگی برای اطلاع فوری کتبی به کمیسیون الزامی است
- ✓صندوقهای متروک تنها با مجوز یا طبق قانون مالکیت مطالبهنشدۀ قابل توزیع هستند
- ✓رعایت O.C.G.A. 44-12-191 و بعد برای صندوقهای متروک ضروری است
📌
مدیریت ملک و حسابهای اعتماد CAM
propmgmt کارگزاران که در مدیریت ملک یا انجمنها کار میکنند میتوانند حسابهای اعتماد اجارهای/ارزیابی جداگانهای نگهداری کنند. قبل از پرداخت صورتحسابها باید بودجه کافی مالک/انجمن اعتبار شود. سپردهای امنیتی که در حساب اعتماد نگه داشته میشوند باید شناسایی شوند و موجودی حساب همیشه باید برابر با کل سپردهها باشد. دارندگان مجوز که سپردهای ملک اجارهای را مدیریت میکنند باید سپردهها را در حساب اعتماد نگهداری کنند، نه در قالب تضمین.
قوانین کلیدی
- ✓حسابهای اعتماد اجارهای/ارزیابی جداگانه مجاز است
- ✓قبل از پرداخت صورتحسابها باید بودجه کافی مالک/انجمن موجود باشد
- ✓موجودی سپردهای امنیتی همیشه باید برابر با کل سپردهها باشد
- ✓دارندگان مجوز که سپردهای ملک اجارهای را مدیریت میکنند باید سپردهها را در حساب اعتماد نگهداری کنند؛ بدون تضمین جایگزین
📌
امتحان تمدید و حسابهای دارایی متعلق به غیرمشاور
escrow در هنگام تمدید، یک مشاور باید یک خلاصه دادههای حساب اعتماد یا گزارش حسابرس منتشر شده را ارائه دهد. یک صاحب مجوز غیرمشاور میتواند با تایید مشاور و گزارشدهی منظم، برای وجوه اعتماد روی داراییهایی که مالک آنها است، یک حساب اعتماد باز کند. دارایی «متعلق به صاحب مجوز» است اگر سند فقط صاحب مجوز یا شرکتی مملوک کاملاً را نشان دهد.
قوانین کلیدی
- ✓مشاور در زمان تمدید خلاصه حساب اعتماد یا گزارش حسابرس را ارائه میدهد
- ✓صاحب مجوز غیرمشاور میتواند با تایید مشاور و گزارشدهی منظم، حساب اعتماد باز کند
- ✓متعلق به صاحب مجوز به معنای سند فقط صاحب مجوز یا شرکت مملوک کاملاً را نشان میدهد
- ✓مالکیت کمتر از 100 درصد نیاز به سپردن وجوه اعتماد در حساب اعتماد شرکت دارای مجوز دارد