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नामित ट्रस्ट खाता और जमा राशि का संचालन
escrow ब्रोकर कई नामित ट्रस्ट/एस्क्रो खाते रख सकते हैं और प्रत्येक खाता खोलने के एक महीने के भीतर आयोग को सूचित करना होगा। लाइसेंसधारी ब्रोकरेज क्षमता में प्राप्त सभी नकदी, चेक और मूल्य की वस्तुएँ यथाशीघ्र व्यवहार्य होते ही ब्रोकर की अभिरक्षा में रखें। ब्रोकर को शीघ्र ही धनराशि संघीय रूप से बीमित ट्रस्ट खाते में जमा करनी होगी, जब तक पक्षकार लिखित में अन्यथा सहमत न हों।
मुख्य नियम
- ✓प्रत्येक ट्रस्ट खाता खोलने के एक महीने के भीतर आयोग को सूचित करना होगा
- ✓लाइसेंसधारियों को प्राप्त धनराशि यथाशीघ्र व्यवहार्य होते ही ब्रोकर को सौंपनी होगी
- ✓धनराशि संघीय रूप से बीमित, पंजीकृत ट्रस्ट खाते में जमा करनी होगी, जब तक लिखित में अन्यथा सहमति न हो
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ट्रस्ट खाते में ब्रोकर की स्वयं की धनराशि
escrow ब्रोकर अपनी स्वयं की धनराशि ट्रस्ट खाते में केवल तभी रख सकता है जब उसे स्पष्ट रूप से पहचाना गया हो और केवल आवश्यक न्यूनतम शेष राशि, सेवा शुल्क/फीस, या ब्रोकर को देय कमीशन को कवर करने के लिए रख सकता है। अतिरिक्त ब्रोकर धनराशि को मासिक रूप से हटाया जाना चाहिए, और केवल ब्रोकर को देय चेक ही ब्रोकर की धनराशि निकाल सकते हैं।
मुख्य नियम
- ✓ब्रोकर की स्वयं की धनराशि केवल न्यूनतम शेष राशि, सेवा शुल्क, या देय कमीशन के लिए अनुमत है
- ✓अतिरिक्त ब्रोकर धनराशि को हर महीने हटाया जाना चाहिए
- ✓केवल ब्रोकर को देय चेक ही ब्रोकर की निर्दिष्ट धनराशि निकाल सकते हैं
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ट्रस्ट फंड संवितरण
escrow अनुबंध के विपरीत ट्रस्ट फंड का संवितरण करना, या अनुबंध के अनुसार संवितरण करने में विफल रहना, अक्षमता दर्शाता है। उचित संवितरण प्रस्ताव की अस्वीकृति/वापसी, क्लोज़िंग, एक अलग हस्ताक्षरित लिखित समझौता, इंटरप्लीडर फाइलिंग, न्यायालय आदेश, या अनुबंध की उचित व्याख्या पर होता है। जब सभी पक्ष सहमत न हों, तो ब्रोकर को तुरंत सभी पक्षों को लिखित रूप में सूचित करना चाहिए।
मुख्य नियम
- ✓अनुबंध की शर्तों के विपरीत संवितरण करना अक्षमता दर्शाता है
- ✓उचित संवितरण की परिस्थितियों में अस्वीकृति, क्लोज़िंग, लिखित समझौता, इंटरप्लीडर, न्यायालय आदेश शामिल हैं
- ✓स्पष्ट रूप से सहमत न किए गए किसी भी संवितरण के बारे में तुरंत सभी पक्षों को लिखित रूप में सूचित करना चाहिए
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मासिक ट्रस्ट खाता मिलान
escrow एक ब्रोकर को कम से कम मासिक रूप से लिखित मिलान विवरण तैयार करना होगा, जिसमें कुल ट्रस्ट देयता की तुलना वित्तीय संस्थान के मिलान किए गए शेष से की जाए। विवरणों में विशिष्ट ब्यौरे शामिल होने चाहिए तथा उनकी समीक्षा की जानी चाहिए और उन्हें तीन वर्षों तक रखा जाना चाहिए। अंतर, नकारात्मक शेष, या लौटे चेक के लिए स्पष्टीकरण और सुधारात्मक कार्रवाई आवश्यक है।
मुख्य नियम
- ✓ट्रस्ट देयता की बैंक शेष से तुलना करते हुए लिखित मासिक मिलान आवश्यक है
- ✓मिलान विवरण तीन वर्षों तक रखे जाने चाहिए
- ✓अंतर और नकारात्मक शेष के लिए स्पष्टीकरण और सुधारात्मक कार्रवाई आवश्यक है
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ट्रस्ट खाता लेखांकन आवश्यकताएँ
escrow प्रत्येक ब्रोकर जिसे ट्रस्ट खाता बनाए रखना आवश्यक है, उसे एक लेखांकन प्रणाली रखनी होगी जिसमें पक्षकारों के नाम, जमा राशि और तिथि, संपत्ति की पहचान, तथा प्रत्येक निकाले गए चेक का विवरण हो। पूर्ण, सुलभ, समझने योग्य और आयोग के लिए उपलब्ध होने पर मैनुअल या इलेक्ट्रॉनिक प्रणालियाँ स्वीकार्य हैं।
मुख्य नियम
- ✓लेखांकन में पक्षकारों के नाम, जमा राशि/तिथि, संपत्ति और चेक विवरण दिखाए जाने चाहिए
- ✓पूर्ण और समझने योग्य होने पर मैनुअल या इलेक्ट्रॉनिक प्रणालियों की अनुमति है
- ✓अभिलेख अधिकृत आयोग प्रतिनिधियों के लिए उचित रूप से उपलब्ध होने चाहिए
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कमीशन का दावा और शून्य शेष नियम
escrow ब्रोकर क्लोज़िंग के बाद (या बीत चुकी क्लोज़िंग तिथि के बाद), लीज़ में कब्ज़े की सुपुर्दगी के बाद, या अलग हस्ताक्षरित समझौते के आधार पर अर्नेस्ट मनी को कमीशन के रूप में दावा कर सकता है। प्रत्येक जमा के विरुद्ध सभी चेकों में प्रत्येक लेन-देन के लिए शून्य शेष दर्शाया जाना चाहिए, सिवाय जब कमीशन के लिए एक हिस्सा ब्रोकर को स्थानांतरित किया जाता है।
मुख्य नियम
- ✓ब्रोकर क्लोज़िंग या कब्ज़े की सुपुर्दगी के बाद ट्रस्ट फंड से कमीशन का दावा कर सकता है
- ✓अर्नेस्ट मनी की वापसी चेक द्वारा भुगतान की जानी चाहिए या क्लोज़िंग पर क्रेडिट की जानी चाहिए
- ✓प्रत्येक जमा के कुल चेकों में प्रत्येक लेन-देन के लिए शून्य शेष दर्शाया जाना चाहिए
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दिवालियापन और ट्रस्ट खातों की जांच
escrow ट्रस्ट खाते का स्वामित्व रखने वाले लाइसेंसधारी या ऐसे क्वालिफाइंग ब्रोकर को, जिसकी फर्म दिवालियापन याचिका दायर करती है, तुरंत लिखित रूप में कमीशन को सूचित करना होगा। ट्रस्ट खाते प्रत्येक नवीनीकरण अवधि में या उचित कारण होने पर कमीशन की जांच के अधीन हैं; ब्रोकर जांच के स्थान पर सीपीए रिपोर्ट प्रस्तुत कर सकता है।
मुख्य नियम
- ✓दिवालियापन याचिका दायर करने पर कमीशन को तत्काल लिखित सूचना देना आवश्यक है
- ✓ट्रस्ट खातों की जांच प्रत्येक नवीनीकरण अवधि में या उचित कारण होने पर की जाती है
- ✓ब्रोकर जांच के स्थान पर सीपीए रिपोर्ट प्रस्तुत कर सकता है, जो कमीशन के विवेकाधिकार के अधीन है
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संपत्ति/एसोसिएशन प्रबंधन ट्रस्ट खाते
propmgmt ब्रोकर जो संपत्ति या एसोसिएशनों का प्रबंधन करते हैं, वे अलग किराया/मूल्यांकन ट्रस्ट खाते बनाए रख सकते हैं। बिलों का भुगतान केवल तब किया जा सकता है जब उस मालिक/एसोसिएशन के खाते में पर्याप्त धनराशि जमा की गई हो। सुरक्षा जमा को स्पष्ट रूप से पहचाना जाना चाहिए और किरायेदार के नाम जमा किया जाना चाहिए, तथा शेष राशि हमेशा कुल जमा के बराबर होनी चाहिए।
मुख्य नियम
- ✓मालिक या एसोसिएशन का बिल भुगतान करने से पहले पर्याप्त धनराशि जमा की जानी चाहिए
- ✓सुरक्षा जमा को स्पष्ट रूप से पहचाना जाना चाहिए और किरायेदार के नाम जमा किया जाना चाहिए
- ✓खाते की शेष राशि सदैव रखे गए कुल सुरक्षा जमा के बराबर होनी चाहिए
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परित्यक्त धन और गैर-ब्रोकर स्वामित्व वाली संपत्ति
escrow एक लाइसेंसधारी जो मानता है कि धन परित्यक्त है, उसे उस धन को तब तक संवितरित नहीं करना चाहिए जब तक कि लिखित प्राधिकरण इसकी अपेक्षा न करे, वह अनदावित संपत्ति अधिनियम का अनुपालन करे, या अन्य कानूनी आवश्यकताएं पूरी करे। एक गैर-ब्रोकर लाइसेंसधारी ब्रोकर की स्वीकृति से अपनी स्वामित्व वाली संपत्तियों के लिए ट्रस्ट खाता खोल सकता है; संपत्ति तब स्वामित्व वाली मानी जाती है जब विलेख में केवल लाइसेंसधारी या उसकी एकमात्र-स्वामी इकाई का नाम दिखाई दे।
मुख्य नियम
- ✓परित्यक्त धन को प्राधिकरण या अनदावित संपत्ति अधिनियम के अनुपालन के बिना संवितरित नहीं किया जा सकता
- ✓गैर-ब्रोकर लाइसेंसधारी ब्रोकर की स्वीकृति से स्वामित्व वाली संपत्तियों के लिए ट्रस्ट खाता खोल सकता है
- ✓100% से कम स्वामित्व वाली संपत्ति के ट्रस्ट धन लाइसेंस प्राप्त फर्म के ट्रस्ट खाते में जाने चाहिए