Element 2: Fixed income +3CIRO · 证券 · 中文

涵盖促进公平高效债务市场的要求。

• ✓促进公平高效债务市场的一般要求
• ✓政策和程序——要求和内容
• ✓禁止行为——投资经销商和认可人士的责任

涵盖各种固定收益产品的类型和特征。

• ✓加拿大政府证券
• ✓省市政府证券
• ✓公司证券
• ✓保证投资证(GIC)

涵盖固定收益产品术语在具体情形中的应用。

• ✓面值
• ✓票面利率
• ✓到期日期
• ✓到期期限
• ✓债券价格
• ✓到期收益率
• ✓结算
• ✓契约条款

涵盖对投资者和发行人的固定收益产品特征分析。

• ✓对投资者的优缺点
• ✓对发行人的优缺点
• ✓风险来源和潜在收益
• ✓与获取和持有固定收益产品相关的成本影响

涵盖影响固定收益工具风险-收益特征的特性和条件。

• ✓息票分离债券
• ✓浮动利率
• ✓可赎回/可卖出
• ✓可转换
• ✓可延期
• ✓偿债基金/购买基金

涵盖债券标准收益率计算的应用。

• ✓收入（或当期）收益率
• ✓（近似）到期收益率
• ✓零息债券工具的收益率
• ✓收益率曲线

涵盖在特定情况下票面利率、收益率、到期期限、价格和久期之间的关系。

• ✓票面利率、收益率、期限和价格波动性
• ✓麦考利久期、修正久期和价格敏感性
• ✓经济因素变化和固定收益产品的价格

涵盖应用修正久期来评估债券价格在给定收益率变化下的变动。

涵盖货币时间价值在固定收益计算中的应用。

• ✓给定面值、票息率、到期期限和折现率，计算固定收益证券的现值
• ✓在货币时间价值计算中计算任何缺失的变量

涵盖影响风险-收益特征的工具特性和条件。

• ✓剥离债券（Strips）
• ✓浮动利率
• ✓可赎回/可卖出
• ✓可转换
• ✓可延期
• ✓偿债基金/购回基金

应用票面利率、收益率、期限、价格波动率和久期之间的关系。

• ✓票面利率、收益率、剩余期限和价格波动率
• ✓麦考利久期、修正久期和价格敏感性
• ✓经济因素变化和固定收益产品价格

将货币时间价值应用于固定收益证券计算。

• ✓根据面值、息票率、到期期限和折现率计算现值
• ✓计算货币时间价值计算中的任何缺失变量

蓝图列出了在评估备考供应商是否适合参加考试准备时需要考虑的因素。

• ✓声誉和评价
• ✓认证和资质
• ✓全面的学习材料
• ✓结构化的学习计划
• ✓灵活性和可访问性
• ✓模拟考试和评估
• ✓学生支持
• ✓成本和价值
• ✓试用选项

通过声誉和独立评论评估备考提供商在投资行业中的地位。

• ✓寻找在投资行业中拥有良好声誉的提供商
• ✓查看独立网站上的评价和推荐意见

验证提供者是否获得认证，并确认其讲师的资格。

• ✓检查相关机构的认证
• ✓验证讲师的资格和经验

确保提供者提供涵盖所有考试学习成果的最新资料，并提供多种资源类型。

• ✓涵盖所有学习成果的综合最新资料
• ✓多种形式，如教科书、在线模块、模拟考试和交互式工具

尋找與您的考試時間表相符的結構化計劃，包括有關如何使用教材和管理時間的指導。

• ✓與考試時間表相符的結構化計劃
• ✓關於使用教材和管理學習時間的指導

考虑灵活的交付选项、平台易用性、设备和移动访问权限，以及学习材料的访问时长。

• ✓灵活的选项，如在线课程、现场网络研讨会和按需视频
• ✓用户友好的平台，可在各种设备上访问
• ✓移动应用程序访问
• ✓根据您的时间表考虑学习材料的访问时长

确保提供充足的模拟考试，其格式与实际考试一致，并对错误提供详细反馈。

• ✓充足的模拟考试，格式与实际考试相同
• ✓对模拟题目的详细反馈和解释

检查支持服务的可用性和客户支持的质量，以便与讲师和同学互动。

• ✓支持服务，如辅导、学习小组、帮助台或论坛
• ✓针对技术或行政问题的优质客户支持

比较成本和套餐包含内容，以评估相对于学习材料、支持和通过率的总体价值。

• ✓比较不同提供商的成本和套餐包含内容
• ✓评估价值，包括学习材料、支持和通过率

利用免费试用或样本材料来评估质量、多样性和适用性。

• ✓使用免费试用或样本材料评估质量和适用性

涵盖招股说明书的要求和目的，以及何时根据国家工具适用豁免。

• ✓适用于一级和二级分配
• ✓适用于要约收购
• ✓全面披露
• ✓广告和营销
• ✓及时披露要求
• ✓豁免市场证券
• ✓私募配售
• ✓认可投资者

涵盖普通股的类别和特征。

• ✓股利权
• ✓投票权
• ✓清算时剩余资产的权利

涵盖加拿大存托凭证的类型和主要特征。

• ✓持有人的权利
• ✓存托凭证比例

涵盖对投资于不同类别普通股和存托凭证的分析。

• ✓风险来源和潜在回报
• ✓与普通股和存托凭证的收购和持有相关联的成本的影响

涵盖普通股所有权的优势和劣势的分析。

• ✓普通股所有权的优势和劣势
• ✓普通股发行人的优势和劣势

涵盖公司行为如何影响股东头寸的内容。

• ✓股息如何宣布、索取和征税
• ✓股票拆分和合并的影响
• ✓股票回购

涵盖优先股的分类和特征。

• ✓股利权
• ✓投票权
• ✓清算时的权利

涵盖对不同类别优先股投资的分析。

• ✓风险和潜在回报的来源
• ✓与获取和持有优先股相关的成本影响

涵盖普通股所有权和优先股所有权之间的区分应用。

• ✓优先股所有者的优势和劣势
• ✓优先股发行人的优势和劣势

涵盖将货币时间价值应用于股权证券估值。

• ✓使用折现现金流模型和市盈增长模型计算股权证券的现值

涵盖国家工具 41-101 和 45-106 下的招股说明书要求和豁免。

• ✓适用于一级和二级发行
• ✓适用于收购
• ✓全面披露
• ✓广告和营销
• ✓及时披露要求
• ✓豁免市场证券
• ✓私募配售
• ✓合格投资者

涵盖加拿大存托凭证及其持有人的权利。

• ✓持有人权利
• ✓存托凭证比率

涵盖公司行为对股东头寸的影响。

• ✓股息如何声明、索取和征税
• ✓股票分割和合并的影响
• ✓股票回购

应用普通股和优先股所有权之间的区别。

• ✓优先股所有者的优势和劣势
• ✓优先股发行人的优势和劣势

涵盖因素分析，以确定公司是否为良好投资选择。

• ✓所有相关文件和信息来源
• ✓应零售客户要求时对公司分析进行清晰解释
• ✓与内部和外部主题专家的协作和咨询

涵盖公司财务状况表的目的和内容。

• ✓格式与所包含的项目及其分类方式
• ✓股东权益变动表的目的及其与资产负债表和损益表的关系

涵盖综合收益表的目的和内容，包括收入来源。

涵盖现金流量表的目的和内容。

• ✓经营活动产生的现金流量
• ✓投资活动产生的现金流量
• ✓融资活动产生的现金流量

涵盖与公司财务报表相关的额外因素。

• ✓财务报表附注
• ✓审计师报告

涵盖对基本财务报表的分析以提供有意义的回应，包括比率计算。

• ✓流动性比率（流动比率、速动比率、现金比率）
• ✓风险分析比率（债务权益比、债务资产比、利息覆盖率）
• ✓盈利能力比率（利润率、资产回报率、投入资本回报率）
• ✓效率比率（固定资产周转率、库存周转率、应收账款周转率、应付账款周转率、营运资本周转率）
• ✓权益比率（股利支付率、留存率、每股收益、每股账面价值、可分配给股东的自由现金流）

涵盖财务报表分析，以回答关于相关投资的问题。

• ✓价值比率（每股收益、市盈率、股息收益率、股息覆盖率、股息支付率、普通股权益比率）
• ✓趋势分析和外部比较的使用

涵盖交易所和监管机构提供的股票和固定收益信息的类型和用途。

• ✓价格、交易量、收益率和市值
• ✓限制条件，包括停止交易令(CTO)

涵盖市场指数的目的、构成和用途。

• ✓指数数值如何构建
• ✓指数与平均值与多因素比较
• ✓市值加权与价格加权与等权重
• ✓价格回报与总回报
• ✓资产类别、行业、国家、国际

涵盖将指数应用于市场摘要和基准绩效。

• ✓提供市场摘要
• ✓计算相对于基准的绩效

涵盖用于评估股票市场行为的方法分析。

• ✓使用不同的公司分析和信息来源的重要性
• ✓基本面分析
• ✓定量分析
• ✓技术性/统计分析
• ✓可能使用的假设和估值方法

涵盖行业如何分类为部门以及在股票估值中的解释。

• ✓消费品
• ✓制造业
• ✓服务业
• ✓技术

涵盖将宏观经济因素应用于投资者预期和市场动向的内容。

• ✓利率
• ✓通货膨胀
• ✓就业
• ✓生产率

涵盖对影响各种时间范围内业绩预期的其他因素的分析。

• ✓资产类别
• ✓波动率
• ✓市场部门
• ✓经济周期
• ✓基准

分析公司分析中的因素，以确定一家公司是否为良好的投资对象。

• ✓所有相关文件和信息来源
• ✓根据需要向零售客户清楚解释公司分析
• ✓与内部和外部主题专家的协作与咨询

涵盖财务状况表的格式和分类。

• ✓所包含项目的格式和分类方式
• ✓股东权益变动表的目的及其与资产负债表和损益表的关系

涵盖综合收益表和收入来源。

涵盖现金流量表的组成部分。

• ✓经营活动产生的现金流量
• ✓投资活动产生的现金流量
• ✓融资活动产生的现金流量

涵盖财务报表的补充要素。

• ✓财务报表附注
• ✓审计师报告

分析财务报表以对公司提供有意义的回应，涉及比率计算。

• ✓流动性比率 – 流动比率、速动比率和现金比率
• ✓风险分析比率 – 债务权益比、债务资产比、利息覆盖率
• ✓盈利能力比率 – 利润率、资产回报率、投资资本回报率
• ✓效率比率 – 固定资产周转率、存货周转率、应收账款周转率、应付账款周转率、营运资本周转率
• ✓权益比率 – 股息支付率、留存收益率、每股收益、每股账面价值、权益自由现金流

分析财务报表以提供有关投资的回应，涉及价值比率和趋势。

• ✓价值比率——每股收益、市盈率、股息收益率、股息覆盖率、股息支付率、股东权益与普通股比率
• ✓趋势分析和外部比较的使用

涵盖来自交易所和监管机构的股票和固定收益证券信息的类型和用途。

• ✓价格、交易量、收益率和市场资本化
• ✓限制措施，包括禁止交易令（CTO）

分析在不同时间范围内影响性能的因素。

• ✓资产类别
• ✓波动性
• ✓市场部门
• ✓经济周期
• ✓基准